名    称：资金管理规定

(TITLE)

提议部门： 财供部                               提议日期：                                              页   数：     1/4

(PROPOSED BY DEP.)                                     (PROPOSED DATE.)                                          (PAGE  NUMBER )    

请求执行部门：酒店各部门

(TO BE IMPLEMENTED BY DEP)

请求取消前政策文号：                  本文号：P&P—FD—005                请求执行日期       

(TO BE ABOLISHED NO.)                                 (NO.)                                                               (TO BE IMPLEMENTED BY   DATE)

 审   批      酒店副总经理：                                                           日   期：

 EXAMINE        (E．G．M)                                                                           （DATE）

    &  

 APPROVE    酒 店 总经理：                                                               日   期：

                        （G．M）                                                                                 （DATE）         

内     容：

      1．目的：

 1.1规范资金使用；

 1.2杜绝不良现象发生；

 1.3明确各项资金审批程序；

      2．流动资金管理：

        2.1酒店内部各类资金归口酒店财务统一筹措、调度和管理；

        2.2酒店内所有收入（它包括各项营业收入和非营业收入），由财供部统一收取，实行收支统一管理，

              严禁各部门自收自支各种款项，搞体外循环。任何部门不准私设“小金库”。

      3．货币资金管理：

        3.1对于现金的管理，必须严格执行银行和酒店规定的现金开支范围和管理规定。对当日收入的营业

             款必须在财供部和安全部规定时间及时解缴银行。若不能及时解缴银行，应予以报告财供部经理和

             安全部经理，采取安全保护措施。各部门所需现金，必须按程序到财供部办理借款手续。严禁到

             各收银点支取现金，严禁白条抵库或坐支现金。总出纳每日结出现金日记帐余额，并与库存现金

             相符；

        3.2银行存款的管理，由财供部统一向银行设立存、贷款帐户。银行序帐时及时登记，每月末与银行

              对帐，编制银行未达帐调节表，及时清理未达帐。

      4．存货资金管理：

        4.1酒店物料的购入，严格按《物料管理与申购》程序办理。对所有供应商，原则上都必须留铺底资

              金并在合同中加以规范；

        4.2对某些市场变化大的商品（如酒水等），原则上采取代销方式，先销后结帐，推销不出退货，以

              减少库存积压。

名    称：资金管理规定

(TITLE)

提议部门： 财供部                              提议日期：                                             页   数：     2/4

(PROPOSED BY DEP.)                                      (PROPOSED DATE.)                                          (PAGE  NUMBER )    

请求执行部门：酒店各部门

(TO BE IMPLEMENTED BY DEP)

请求取消前政策文号：                  本文号：P&P—FD—005                  请求执行日期：

(TO BE ABOLISHED NO.)                                 (NO.)                                                               (TO BE IMPLEMENTED BY   DATE)

内     容：

.         

      5．往来帐款管理：

        5.1对于消费挂帐的客户，必须严格按有关信用方面的《政策与程序》办理。财务应每月或每旬定期

              与信用单位核对往来情况，并按协议催收款项。对于逾期未付单位，应及时做出帐龄分析，报请

              有关部门停止挂帐，规避风险；

        5.2预付购货款，必须根据签订的购货合同操作，一般情况下首期预付款不得超过合同总金额的30%

              并坚持“钱出去，货进来”的原则。财务采购及财务会计进行跟踪，对超过合同时间没能到货的

              应及时报告管理当局。

       6．其它资金管理：

         6.1对基建投资、资本运营所需资金，必须附有可行性报告，董事会决议，对其单独设帐管理；

         6.2对于酒店设备大修所需资金，必须先报年度计划，计划批准后，按合同和进度付款。无计划的大

               修项目所需资金，财务不予付款。特殊情况，由财供部经理、总经理审批。

       7．资金申报、审批程序：

          7.1酒店的一切开支，原则上实行先申请，后使用的原则。既各项开支按规定的程序申报批准后方可

                使用。凡使用现金付款的，应填写《现金支付传票》。凡使用转帐支付的应填写《付款申请单》

                经规定的付款审批程序审批后付款，由申请人员亲自签收为有效；

          7.2费用审批权限：

           7.2.1对于零星费用1000元以下的，最终审批人为副总经理；

           7.2.21000元以上的，最终审批人为总经理；

           7.2.3对于投资资本营运性支出，需经董事会同意；

          7.3工资、工资性补贴及福利性支出：

           7.3.1编表：

                    由人力资源部按酒店管理当局确定的工资标准，根据《人员定编表》和部门考勤表、签到本、

                    钟卡及《人事变更表》和《工作业绩评估表》编表；

           7.3.2程序：

                    劳资主任按月编表                人力资源部经理审核               财供部经理审批                副总经理审

                  批              总经理批准                财务部在规定时间发放；

         7.4差旅费报销，按《差旅费报销制度》之程序办理；

         7.5个人借支，按《个人借支管理办法》之程序办理；

名    称：资金管理规定

(TITLE)

提议部门： 财供部                              提议日期：                                              页   数：     3/4

(PROPOSED BY DEP.)                                      (PROPOSED DATE.)                                          (PAGE  NUMBER )    

请求执行部门：酒店各部门

(TO BE IMPLEMENTED BY DEP)

请求取消前政策文号：                  本文号：P&P—FD—005                   请求执行日期：

(TO BE ABOLISHED NO.)                                 (NO.)                                                               (TO BE IMPLEMENTED BY   DATE)

内     容：

.         

        7.6物料采购支出，按《物料管理与申购》之程序办理；

        7.7业务招待费用支出，按《业务招待费用管理办法》之程序办理；

        7.8工程服务性支出：

          7.8.1根据年度计划或董事会决议，由申请部门提出具体方案             工程经理批准                与财供部

                 共同签署《经济合同》            财供部经理审批              副总经理批准              总经理批准后实施。

          7.8.2付款程序：

                 根据合同由工程部或施工单位填写              《支付申请》           项目负责人审核              会计部

                主管审核              财供部经理审批              副总经理批准             总经理批准            财务结帐

        7.9购置固定资产支出：

          7.9.1由使用部门提出申请，并说明原因及规格型号要求             工程部论证             申购           财务

                  采购调价             财务会计主管审核            财供部经理审批           副总经理批准             总经理批准后实施

          7.9.2对单位价值在5万元以上的，需经董事长同意认可后方可实施；

          7.9.3付款程序：根据合同及批准的物料《申购单》、《验收记录》填写《付款申请》          会计主管

                   审核            财供部经理审批            副总经理批准              总经理批准           财务结帐

        7.10广告费支出：

          7.10.1由公关销售部根据已批准的全年广告费预算、编制广告费用列支清单           财供部经理审批

                              副总经理审批             总经理批准后执行

          7.10.2列支费用时，由公关销售部经理依据有关合同，提出广告费用支付申请           会计主管审核

                            财供部经理审批            副总经理审批             总经理批准             财务结帐

        7.11规费支出：

               按国家和董事会规定计提、支付或分摊的折旧费、银行借款利息、递延资产摊费等，由财务会计

               部根据国家有关规定编制有关报表              财供部经理审批           总经理批准             财务结帐

        7.12通过银行托收的有关费用列支；

                由财务会计部转送有关部门经理确认             会计主管审核                 财供部经理审核             副总经理批准             总经理批准入帐；

        7.13高级管理人员发生的生活费用列支：

               由财供部经理根据《特聘合同》规定进行审核，报总经理或董事长批准后列支；

        7.14其他费用：

               经部门经理、财供部经理、副总经理或总经理批准后列支；

名    称：资金管理规定

(TITLE)

提议部门： 财供部                              提议日期：                                              页   数：     4/4

(PROPOSED BY DEP.)                                              (PROPOSED DATE.)                                          (PAGE  NUMBER )    

请求执行部门：酒店各部门

(TO BE IMPLEMENTED BY DEP)

请求取消前政策文号：                  本文号：P&P—FD—005                  请求执行日期：

(TO BE ABOLISHED NO.)                                 (NO.)                                                               (TO BE IMPLEMENTED BY   DATE)

内     容：

.         

       7.15重大费用列支：

               经总经理办公会议和董事会审批后列支；

       7.16超标或未按程序审批，财务无权支付款项；

       7.17使用表格：

             《付款申请单》见FD—04；

             《现金支付传票》见FD—03。